（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，涉及资金19160.88万元（自评范围要求包括平台上所有以项目形式存在的内容，与公开表 5 中的项目支出不完全一致）。从评价情况看，2022年部门整体绩效目标情况较好，预算编制比较科学，财政财务制度比较健全且执行情况良好，均达到预期目标。

组织对2022年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，2022年部门整体绩效目标情况较好，预算编制比较科学，财政财务制度比较健全且执行情况良好，均达到预期目标。

组织对“农村人均收入统计工作经费”、“农产品质量安全监管检验检测费”等38个项目开展了部门评价，共涉及资金19160.88万元。以上项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，从评价情况看，2022年部门整体绩效目标情况较好，预算编制比较科学，财政财务制度比较健全且执行情况良好，均达到预期目标。

组织对“泾县农业生态与资源保护中心”、“泾县种植业技术推广中心”等7个单位开展单位整体支出部门评价，共涉及资金19160.88万元。从评价情况看，2022年部门整体绩效目标情况较好，预算编制比较科学，财政财务制度比较健全且执行情况良好，均达到预期目标。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

泾县农业农村局在2022年度部门决算中反映“农村人均收入统计工作经费”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表。

农村人均收入统计工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是各绩效目标达到预期指标；二是年度总体目标基本完成。发现的主要问题及原因：一是预算资金支付执行率有待加强，在资金使用方面，存在项目资金预算精细化程度不够，以及一些项目投资较大，建设时间长，配套资金很难到位，致使项目资金使用效益不高。；二是绩效指标设置的精准性、合理性有待进一步改善部分项目填报的绩效目标较为笼统，未根据项目或单位的目标进行汇总整理，与实际工作内容相关性的描述不够准确。下一步改进措施：一是加强预算编制准确性，提高资金执行效率，在编制年初预算时，充分借鉴以往经验，进一步完善、细化预算科目，强化预算编制的准确性、科学性。；二是加强绩效管理，提高绩效管理水平。组织开展预算绩效管理相关培训，强化预算绩效管理意识，提高人员绩效管理水平，同时对对项目绩效目标和指标设置把关，加强绩效目标和指标设置的科学性、合理性和规范性。

农村人均收入统计工作经费项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2022年度项目支出绩效自评表及部门评价报告。

    （3）部门评价结果。

《2022年度泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价报告》详见“附件：2022年度项目支出绩效自评表及部门评价报告”。

2022年泾县农业农村局

物业费及大楼租金项目

绩效评价报告

2023年4月

评价小组人员名单及职务（或专业技术职称）

组    长：  高希瑞                          

组    员：  卜可欣、罗洁、王萍、王静

质量控制：  高希峰

（盖章）

2023年4月30日

摘  要

一、项目概况

2022年农业农村局物业费及大楼租金项目包含两个部分，一是支付农业农村局新大楼2022年租金15.00万元；二是支付新、旧大楼物业服务费。2022年度年初预算批复金额为20.00万元，未进行预算调整，实际支出20万元，预算执行率为100.00%。

二、评价结论

2022年泾县农业农村局物业费及大楼租金项目整体绩效完成情况较好。经统计分析，本项目绩效评价综合得分为94.6分，评价等级为“优”。具体评分见下表：

三、存在问题

通过评价发现存在的问题和不足主要包括：

一是绩效目标设置的科学性和准确性需进一步提高，本项目《绩效目标申报表》中产出指标与实际工作中物业提供的服务内容相关性不高，可针对性设置“物业服务人员数”、“保洁覆盖率”等指标。

二是预算编制的科学性需进一步提高，按照《新大楼物业合同》和《老大楼物业合同》中约定的物业费分别为2.52万和2.8万，《房屋租赁合同》中约定的租金为15万元，一年合计20.32万元，但本项目2022年初预算资金为20万元，预算确定的资金量与工作任务不完全匹配。

四、意见和建议

针对存在的问题，提出如下建议：

一要加强预算绩效管理，预算部门相关人员应该熟悉并了解绩效管理的目标和方法，在设置绩效目标时合理、细致地设置指标的目标值，绩效目标编制中的指标要与资金量、任务量相匹配。

二要优化预算安排，执行过程中做好预算调整，在编制预算时，项目单位应该细化年初预算安排，提高预算测算的科学性和准确性，在中期监控中按照项目的实施进度和资金支付进度，当遇到可预见的会造成年初预算不够支付的情形时，应该及时进行预算的调整，按照预算调整流程规范操作。

目  录

一、项目基本情况 PAGEREF _Toc141264977 \h 1

（一）项目立项 PAGEREF _Toc141264978 \h 1

（二）项目预算 PAGEREF _Toc141264979 \h 2

（三）项目实施内容 PAGEREF _Toc141264980 \h 2

（四）项目组织管理 PAGEREF _Toc141264981 \h 3

二、项目绩效目标 PAGEREF _Toc141264982 \h 3

三、评价基本情况 PAGEREF _Toc141264983 \h 5

（一）评价组织 PAGEREF _Toc141264984 \h 5

（二）评价指标 PAGEREF _Toc141264985 \h 5

（三）绩效评价工作过程 PAGEREF _Toc141264986 \h 5

四、评价结论及分析 PAGEREF _Toc141264987 \h 6

五、绩效评价指标分析 PAGEREF _Toc141264988 \h 7

（一）项目决策情况 PAGEREF _Toc141264989 \h 7

（二）项目过程情况 PAGEREF _Toc141264990 \h 9

（三）项目产出情况 PAGEREF _Toc141264991 \h 10

（四）项目效益情况 PAGEREF _Toc141264992 \h 11

六、项目成效 PAGEREF _Toc141264993 \h 12

七、存在的问题及原因分析 PAGEREF _Toc141264994 \h 12

八、意见建议 PAGEREF _Toc141264995 \h 13

附件1 泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效目标完成情况 PAGEREF _Toc141264996 \h 15

附件2 泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价问题清单 PAGEREF _Toc141264997 \h 16

附件3 泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价评分情况表 PAGEREF _Toc141264998 \h 17

附件4 调查问卷 PAGEREF _Toc141264999 \h 27

2022年泾县农业农村局

物业费及大楼租金项目绩效评价报告

为全面实施预算绩效管理，切实做好2022年财政绩效评价工作,提高财政资金使用效益，安徽省财绩企业管理咨询有限公司组成评价小组，开展了2022年农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价工作。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目立项

泾县农业农村局老大楼为上世纪八十年代末兴建的六层旧式楼房，2019年机构改革后，原美好办、农开局并入，办公场所简陋、拥挤，存在门窗破损严重、墙体多处脱落等问题，无法满足日常办公需求。同时，县畜牧水产服务中心原址被列入棚户区改造范围，急需搬迁，故2020年12月泾县农业农村局向泾县城镇化建设有限公司租赁办公场所，地址位于泾县泾川镇谢园东路中国宣纸城旅游集散中心安徽印象皖南集团控股有限公司办公楼一层和二层，共约1700平方米，租赁日2020年12月25日至2023年12月25日，合同约定的租金为每年15.00万元。

为保障机关正常运转，泾县农业农村局向泾县天天劳务服务有限公司、泾县康盛物业管理有限公司采购物业管理服务，服务内容为农业农村局新大楼、老大楼的日常保洁和安全巡视，全年保洁费用分别为2.80万元和2.52万元。

（二）项目预算

本项目2022年度年初预算批复金额为20.00万元，未进行预算调整，实际支出20.00万元，预算执行率为100.00%。本项目资金来源为本级一般公共预算。

表1-1 资金预算及使用情况

单位：万元

（三）项目实施内容

本项目主要内容包含两个部分，一是支付农业农村局新大楼2022年租金15.00万元；二是支付新、旧大楼物业服务费。具体情况详见表1-2。

表1-2  本项目资金支出情况一览表

单位：万元

（四）项目组织管理

本项目管理部门为泾县农业农村局，负责根据县财政局预算编制的要求，提出项目资金年度预算安排建议；负责该项目的实施和管理，并对项目实施的全过程进行监督、检查和考核；组织对项目进行验收、开展绩效评价及其他相关工作。

泾县天天劳务服务有限公司为新大楼物业管理服务方，负责新大楼日常保洁和安全巡视。

泾县康盛物业管理有限公司为老大楼物业管理服务方，负责老大楼安全看护、公共场所清洁卫生、“门前三包”、收发信刊。

二、项目绩效目标

根据绩效目标申报表，明确项目绩效目标与立项目的的相关性和合理性，以及项目绩效目标设立依据，反映项目绩效目标的实际设定情况。此部分内容源自“泾县农业农村局物业费及大楼租金绩效目标申报表”。

1.年度绩效目标

支付农业农村局新大楼租金及新旧大楼物业费。

2.年度绩效指标

表2-1 项目年度绩效指标

三、评价基本情况 

（一）评价组织

安徽省财绩管理咨询有限公司组成评价小组，开展了2022年度农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价工作。

（二）评价指标

评价指标见附件3。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备阶段

对项目资金进行调研，与预算单位和项目实施单位沟通，收集相关资料，了解项目资金的内容、操作流程、管理机制、资金使用、产出和效果等情况。

（2）评价实施阶段

数据填报。将基础表提交给相关部门，相关部门按照预算绩效管理要求填报相关数据。

数据复核。评价组对相关材料进行核查，并翻看了财务支出凭证。

问卷调查和访谈。根据社会调查计划进行满意度调查，同时现场访谈，了解项目的真实情况。

（3）报告完成阶段

撰写评价报告。对复核后的数据和资料进行汇总，依据评分标准对绩效指标进行评分，并通过绩效分析形成项目资金的评价结论。在此基础上，按照预算绩效管理要求撰写绩效评价报告。

报告审核。绩效评价报告与预算单位沟通确认后，经委托方及预算单位确认后定稿。

资料归档。项目组对评价过程资料进行归档，完成必要材料的移交工作。

四、评价结论及分析

综合评价结论（附相关评分表），评价结论包括综合得分和评价等次，一般分为四个级别：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

通过对项目决策、项目管理、项目产出及项目绩效等内容进行分析评价，新大楼租金及搬迁费用项目本次绩效评价综合得分为94.6分，评价等级为“优”，具体评分情况见表4-1。

表4-1 绩效评价指标得分汇总表

五、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

A101立项依据规范性

“农业农村局新大楼租金及搬迁费用”项目属于农业农村局部门履职所需，原办公场所简陋、拥挤，存在门窗破损严重、墙体多处脱落等问题，无法满足日常办公需求，本项目的设立必要性强，立项依据规范。根据评分标准，该指标得满分。

A101立项依据规范性

“农业农村局物业费及大楼租金项目”属于农业农村局部门履职所需，搬入新址后为保证机关正常运转，需向第三方采购物业管理服务，本项目的设立必要性强，立项依据规范。根据评分标准，该指标得满分。

A102立项程序规范性

本项目在立项前经过《关于要求租赁原皖南印象办公楼为县农业农村局办公用房的请示》等文件批复通过，经过集体决策，立项程序规范。根据评分标准，该指标得满分。

A201绩效目标合理性

本项目《绩效目标申报表》中写明年度目标，与资金量相匹配，但是与实际工作的相关性不高，根据评分标准，该指标得75%的权重分。

A202绩效指标明确性

本项目《绩效目标申报表》中已将绩效目标细化分解为具体的指标，但指标未能根据实际工作做到清晰、可衡量，根据评分标准，该指标得50%权重分。

A301预算编制科学性

本项目预算内容与项目内容匹配，但按照《新大楼物业合同》和《老大楼物业合同》中约定的物业费分别为2.52万和2.8万，物业费的预算金额应为5.32万元，与合同约定金额不匹配，根据评分标准，该指标得75%权重分。

A302资金分配合理性

预算资金根据《房屋租赁合同》《老大楼物业合同》分配，但是未根据《旧大楼物业合同》约定分配，资金分配不合理，根据评分标准，该指标得50%权重分。

（二）项目过程情况

B101资金到位率本项目

2022年预算资金20.00万元，实际到位资金20.00万元，资金到位率100%，该指标得满分。

B102预算执行率本项目

2022年实际到位资金20.00万元，实际支出20.00万元，预算执行率为100%，根据评分规则，该指标得满分。

B103资金使用合规性

本项目资金严格按照财务管理制度相关要求支出，符合预算批复的用途，不存在截留、挪用等情况，故该指标得满分。

B201管理制度健全性

本项目按照《泾县农业农村局财务管理制度》《泾县农业农村局农业项目资金监督管理暂行办法》及本项目涉及的合同内容实施，管理制度健全，该指标得满分。

B202制度执行有效性

本项目按照相关管理规定规范执行，项目合同书齐全，租赁场地及相关设施到位及时，该指标得满分。

（三）项目产出情况

C101工作完成率

本项目2022年度物业费、租金已支付。根据评分标准，该指标得满分。

C201资金发放准确性

物业费、租金已按照合同要求准确发放，未发现错误支出，该指标得满分。

C301工作完成及时性

项目支出明细账显示，2022年已完成物业费、租金发放，根据评分标准，该指标得满分。

C401成本节约率

本项目计划成本20.00万元，实际成本20.00万元，成本节约率为0%。根据评分标准，该指标得满分。

（四）项目效益情况

D101办公需求满足度

问卷调查结果显示，60.98%的受访者认为目前办公大楼的办公面积、办公用品能完全满足办公需求，选择比较满足和基本满足的比例分别为17.07%和21.95%，根据公式办公需求满足度=1*60.98%+0.8*17.07%+0.6*21.95%=87.80%。根据评分标准，该指标得80%权重分。

D102机关正常运行、保洁卫生保障度

问卷调查结果显示，76.51%的受访者对搬迁后农业农村局正常运行和保洁卫生的保障程度感到十分满意，选择比较满意和基本满意的比例分别为19.51%和4.88%。根据公式保障度=1*76.51%+0.8*19.51%+0.6*4.88%=94.15%。根据评分标准，该指标得满分。

D103长效机制健全性

物业合同中约定了老大楼及新大楼的日常安全维护、卫生保洁、巡查等服务要求并按要求执行，故该指标得满分。

D201服务对象满意度

根据对办公大楼内部工作人员的问卷调查，整体满意度为92.32%，故该指标得满分。

六、项目成效

（一）及时完成搬迁任务，保障日常工作平稳过渡

2022年泾县农业农村局通过采购物业管理服务的方式，及时支付物业费与大楼租金，完成对物业管理服务的监督工作，保障办公大楼的卫生、安全，确保机关正常运行。

七、存在的问题及原因分析

（一）绩效目标设置的科学性和准确性需进一步提高

本项目《绩效目标申报表》中产出指标指标与实际工作中物业提供的服务内容相关性不高，可针对性设置“物业服务人员数”、“保洁覆盖率”等指标。

（二）预算编制的科学性需进一步提高

按照《新大楼物业合同》和《老大楼物业合同》中约定的物业费分别为2.52万和2.8万，《房屋租赁合同》中约定的租金为15万元，一年合计20.32万元，但本项目2022年初预算资金为20万元，预算确定的资金量与工作任务不完全匹配。

八、意见建议

（一）加强预算绩效管理

预算部门相关人员应该熟悉并了解绩效管理的目标和方法，在设置绩效目标时合理、细致地设置指标的目标值，绩效目标编制中的指标要与资金量、任务量相匹配。

（二）优化预算安排，执行过程中做好预算调整

在编制预算时，项目单位应该细化年初预算安排，提高预算测算的科学性和准确性，在中期监控中按照项目的实施进度和资金支付进度，当遇到可预见的会造成年初预算不够支付的情形时，应该及时进行预算的调整，按照预算调整流程规范操作。

附件1 泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效目标完成情况

附件2 泾县农业农村局物业费及大楼租金项目绩效评价问题清单