—-2016年12月23日在县十六届人大常委会第四十一次会议上

县财政局局长 王勇 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，现就《2016年县本级预算调整方案（草案）》作如下说明：

一、预算调整原因

2016年1月20日，在县十六届人大第六次会议上通过了2016年财政预算。年初因上级转移支付收入（除提前下达部分）、省政府代地方发行新增债券资金收入不确定，未纳入年初预算；年终因当年财力不足需调入上年预算稳定调节基金等因素；使得2016年年初预算收支在执行过程中都发生了较大变化，为使2016年财政预算的执行更加规范、决算编制更加准确，需要对年初预算进行调整。

另年初人代会通过的财政收入增幅为5%，经全县上下共同努力、齐抓共管，预计全年财政收入增幅将达到11%左右。按预算法规定，超收部分当年不得安排支出，应安排预算稳定调节基金、用于弥补以后年度预算资金的不足。

二、预算收支调整情况

(一)收入调整情况

1、一般转移支付收入增加 8967万元，其中体制补助减少402万元，省对下均衡性转移支付增加1351万元，生态功能区转移支付增加464万元，一般转移支付增加7554万元。

2、专项转移支付收入增加25925万元。

3、上年预算稳定调节基金调入2086万元。

（二）支出调整情况

1、一般转移支付支出增加8967万元，其中：（1）体制补助减少支出402万元,主要是体制补助基数中的提高农村”五保户”供养标准省级补助转列专项转移支付;（2）省对下均衡性转移支付增加1351万元用于全年增人增资、增加住房公积金、住房补贴支出；（3）一般转移支付增加8018万元（含生态功能区转移支付464万元）用于中央财政扶贫资金支出724万元,革命老区转移支付支出244万元，结算补助支出19万元(第二次全国地名普查工作经费)，基层公检法司转移支付增加支出429万元，义务教育等转移支付支出366万元，基本养老金和低保等转移支付支出403万元，新型农村合作医疗等转移支付支出956万元，农村综合改革转移支付支出1258万元，产粮（油）大县奖励资金支出159万元，重点生态区功能转移支付支出464万元，固定数额补助支出342万元（农村客运出租车等行业成品油价格改革财政补贴），其他一般性转移支付支出2653万元（其中美丽乡村建设省级奖补资金1040万元）。

2、专项转移支付支出增加25925万元，其中：一般公共服务支出63万元，公共安全支出3万元，教育支出1591万元，科学技术支出625万元，文化体育与传媒支出3898万元，社会保障和就业支出3352万元，医疗卫生支出402万元，节能环保支出3190万元，城乡社区事务支出30万元，农林水事务支出3849万元，交通运输支出3241万元，资源勘探电力信息事务支出2444万元，商业服务业等事务支出2404万元，国土资源气象事务支出336万元，住房保障支出497万元， 粮油物资储备事务14万元。

3、上年预算稳定调节基金调入2086万元，用于安排两期购房促销月活动财政补贴支出。

三、新增债务收支调整情况

经省政府批准核定我县2016年政府债务限额179743万元，（其中一般债务136456万元，专项债务43827万元）比上年新增债务限额6855万元。

（一）收入调整情况

2016年省政府代我县发行新增地方政府债券收入6855万元。增加县本级公共财政预算收入6855万元，列“转移性收入-债务转贷收入-地方政府一般债务转贷收入”科目。

（二）支出调整情况

根据债券资金管理的相关文件要求，债券资金要优先用于扶贫开发、棚户区改造、普通公路建设发展、一带一路等重大公益性项目支出。根据我县实际，将6855万元地方政府债券资金用于重点公益性工程等支出，其中：扶贫支出1699万元，列“农林水支出-扶贫-其他扶贫支出”科目；农村公路畅通工程支出5148万元，列“交通运输支出-公路水路运输-其他公路水路运输支出”科目；偿还外债转贷支出8万元，列“债务还本支出-地方政府一般债务还本支出-地方政府向外国政府借款还本支出”。

四、调整后收支平衡情况 （见附表）  

根据以上预算调整情况，县十六届人大六次会议上通过的县本级预算收入189646万元，应调整为240474万元，增加50828万元。县十六届人大六次会议上通过的县本级预算支出为 189566万元，应调整为233399万元，增加43833万元。收支相比，基本持平。 

今年的财政预算执行还剩余一个月的时间，收入还存在着不确定性，因此预算收入和支出在执行过程中还会有变化，我们将在年终决算后及时向县人大常委会报告。

以上说明连同县本级预算调整方案（草案），请一并审议。